Olá, Investidor! Você sabe quais são os modelos de previdência privada disponíveis no mercado brasileiro? Quer conhecer uma maneira de aumentar seu patrimônio a longo prazo e se preparar financeiramente para o futuro? Então saiba tudo sobre o VGBL, um dos modelos de previdência mais populares no Brasil!
Nesse artigo, vamos explorar o conceito VBGL, como ele funciona na prática, quais as formas de contratar esse plano de previdência e qual a tributação cobrada sobre os rendimentos obtidos. Para saber tudo isso sobre o tema, continue a sua leitura.
Previdência Privada: o que é?
A Previdência Privada é uma modalidade de investimento em longo prazo, onde um investidor pessoa física aplica o seu dinheiro em títulos para elaborar planos previdenciários e futuramente receber uma aposentadoria que corresponde ao patrimônio acumulado.
Além disso, a Previdência Privada é uma estratégia de investimento alternativa à aposentadoria pública do INSS, como forma de garantir melhores resultados financeiros a longo prazo, já que o patrimônio é aplicado em instituições financeiras privadas, como bancos, e costumam ser muito mais rentáveis e flexíveis.
Na prática, para fazer uma previdência do zero, o investidor deve fazer aplicações periódicas, sejam elas mensais, trimestrais ou anuais, para construir o seu patrimônio com o passar do tempo. E um fator muito importante sobre investimentos previdenciários é que quanto antes o investidor começar, maior será o seu patrimônio.
Quer saber mais sobre como funciona uma das modalidades mais populares de previdência? Então continue a sua leitura e descubra tudo sobre o VGBL!
O que é VGBL?
O VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) é plano de previdência privada que tem como objetivo principal o acúmulo de capital para a aposentadoria.
Ao contrário de outros planos de previdência, o VGBL não oferece garantia de renda mensal vitalícia, mas sim a possibilidade de resgatar o valor acumulado de acordo com as regras estabelecidas pelo contrato, que costumam ser bastante flexíveis.
Essa flexibilidade é uma das características mais atrativas do VGBL, tornando-o uma opção interessante para investidores que desejam controlar o momento do resgate.
Como funciona um VGBL
O funcionamento de um VGBL é relativamente simples.
Ao contratar um VGBL, o investidor faz um plano de previdência privada, onde seu dinheiro será aplicado em diferentes tipos de fundos de investimento. Esses fundos podem variar de acordo com a instituição financeira escolhida e o perfil de risco desejado.
Ao longo do tempo, o valor investido no VGBL será corrigido de acordo com a rentabilidade dos fundos escolhidos.
No momento do resgate, o investidor poderá optar por receber o valor acumulado de uma só vez ou como renda mensal, por exemplo, de acordo com as regras estabelecidas pelo contrato.
Para selecionar as melhores opções, baseadas no seu perfil de investimento, orçamento disponível e prazo para atender o seu objetivo, é importante contar com profissionais especializados.
Tributação VGBL: como funciona?
Planos de previdência VGBL, assim como a maioria dos títulos de investimento, incidem a cobrança de tributos sobre o seu rendimento, principalmente, de Imposto de Renda. Isso significa que, ao resgatar seu investimento, você deverá pagar uma alíquota referente aos rendimentos obtidos.
Contudo, a cobrança pode ser tanto progressiva ou regressiva, dependendo da sua escolha no momento de contratação do seu plano.
No modelo regressivo, como o próprio nome diz, o pagamento de tributos diminui proporcionalmente com o passar do tempo. Confira como funciona na prática na tabela abaixo:
| Tributação Regressiva do PGBL | |
| Período da aplicação | Alíquota do IR |
| até 2 anos | 35% |
| de 2 a 4 anos | 30% |
| de 4 a 6 anos | 25% |
| de 6 a 8 anos | 20% |
| de 8 a 10 anos | 15% |
| acima de 10 anos | 10% |
Fonte: Receita Federal
Já no modelo progressivo, a tributação aumenta com o desenvolvimento do patrimônio do investidor. Confira o funcionamento completo na tabela abaixo:
| Tributação Progressiva do PGBL | |||
| Aplicação | Base de cálculo (R$) | Alíquota do IR | Parcela a deduzir (R$) |
| até o limite isento | Até R$ 24.511,92 | – | – |
| 1ª faixa de renda | De R$ 24.511,93 até R$ 33.919,80 | 7,50% | R$ 1.838,39 |
| 2ª faixa de renda | De R$ 33.919,81 até R$ 45.012,60 | 15% | R$ 4.382,38 |
| 3ª faixa de renda | De R$ 45.012,61 até R$ 55.976,16 | 22,50% | R$ 7.758,32 |
| 4ª faixa de renda | Acima de R$ 55.976,16 | 27,50% | R$ 10.557,13 |
Fonte: Receita Federal (Tributação de IR – Incidência anual)
Para saber qual modelo, progressivo ou regressivo, escolher é fundamental contar com o atendimento profissional de um Assessor de Investimentos, profissional dedicado na elaboração de carteiras de investimentos e na seleção dos melhores produtos, baseados no seu perfil de investimentos e orçamento disponível.
Vantagens de investir em um VGBL
Investir em previdência traz vários benefícios para investidores, e optar por um plano VGBL pode ser ainda mais benéfico para uma carteira de investimentos quando bem usado.
Algumas das principais vantagens de investir em uma previdência VGBL são:
- Plano de aposentadoria: A possibilidade de elaborar um plano de investimento com foco previdenciário é uma ótima forma de diversificar a sua carteira de investimento e separar uma cota exclusiva para rendimentos futuros;
- Flexibilidade de resgate: Outra vantagem do VGBL é a possibilidade de resgate facilitada, que não impede o investidor de retirar o seu dinheiro aplicado em caso de emergências, mesmo que esse não seja o foco da aplicação;
- Planejamento sucessório: O VGBL pode ser usado também como estratégia de planejamento sucessório em caso de falta do investidor titular da conta. Isso porque no momento de contratação do plano o investidor consegue selecionar seus beneficiários;
- Portabilidade: Com a contratação de um VGBL, o investidor pode migrar para outra modalidade de plano de previdência, como o PGBL, ou então trocar de instituição financeira e até mesmo de fundo onde o dinheiro está aplicado;
- Benefícios fiscais: Por último, o investidor que optar pelo VGBL pode também receber muitos benefícios fiscais, como a cobrança de Imposto de Renda apenas sobre o rendimento obtido com o plano e não sobre o patrimônio total acumulado.
Diferenças entre VGBL e PGBL
É comum surgir dúvidas sobre as diferenças entre o VGBL e o PGBL, outro tipo de plano de previdência privada bastante popular.
Embora os dois planos tenham o objetivo de acumular patrimônio para aposentadoria a longo prazo, ambos possuem diferenças consideráveis no que diz respeito às regras de contratação e tributação.
Por isso, é necessário que o investidor conte com um profissional especializado para ajudá-lo na melhor escolha para o seu objetivo financeiro e orçamento disponível. Descubra mais sobre as principais diferenças entre o VGBL e o PGBL nos tópicos abaixo.
1. Contratação
O VGBL pode ser aberto por qualquer investidor pessoa física que busque uma construção de patrimônio futuro, tanto com tributação regressiva ou progressiva.
No caso do PGBL, o plano também pode ser escolhido por qualquer investidor com os valores necessários para a aplicação, contudo, a modalidade é recomendada exclusivamente para investidores que fazem a Declaração de Imposto de Renda Completa, e não a Simples.
2. Tributação
No VGBL, como mencionado anteriormente, a tributação incide apenas sobre os rendimentos obtidos. Isso significa que, ao resgatar seu investimento, você pagará imposto apenas sobre a parcela de lucro.
Já no PGBL, a tributação incide sobre o valor total resgatado. Essa diferença na forma de tributação pode fazer do VGBL uma opção mais atrativa para investidores que desejam minimizar a carga tributária ao longo do tempo.
3. Dedução fiscal
Outra diferença entre os dois planos está relacionada à dedução fiscal. Enquanto no PGBL é possível deduzir as contribuições feitas ao plano da base de cálculo do Imposto de Renda, no VGBL não há essa possibilidade.
Isso significa que, ao optar pelo VGBL, você não poderá deduzir as contribuições feitas ao plano na declaração do Imposto de Renda, o que pode ser uma desvantagem para investidores que desejam utilizar essa dedução fiscal como uma estratégia para reduzir a carga tributária.
Tipos de fundos disponíveis para investimentos em VGBL
Uma das vantagens do VGBL é a possibilidade de escolher entre diferentes tipos de fundos de investimento.
Esses fundos podem variar de acordo com o nível de risco e rentabilidade desejados, permitindo que cada investidor encontre o perfil de investimento que melhor se adequa às suas necessidades e objetivos financeiros.
Entre os principais tipos de fundos disponíveis para investimentos em VGBL, destacam-se os fundos de renda fixa, os fundos multimercado e os fundos de ações. Confira mais sobre esses títulos nos tópicos abaixo:
- Fundos de Renda Fixa: oferecem uma rentabilidade mais estável e previsível, uma vez que investem em títulos públicos, como Tesouro Direto, e títulos privados, como CDBs e debêntures. Esses fundos são ideais para investidores mais conservadores, que buscam uma rentabilidade segura e estão dispostos a correr menos riscos;
- Fundos Multimercado: oferecerem uma rentabilidade mais variável, uma vez que investem em diferentes tipos de ativos, como ações, moedas estrangeiras e commodities. Esses fundos são ideais para investidores moderados, que buscam uma rentabilidade maior, mas estão dispostos a correr um nível moderado de riscos;
- Fundos de Ações: uma rentabilidade mais alta, uma vez que investem exclusivamente em ações de empresas. Esses fundos são ideais para investidores mais arrojados, que buscam uma rentabilidade mais elevada, mas estão dispostos a correr um nível mais alto de riscos.
Para quem o VGBL é recomendado?
O VGBL é uma ótima solução de previdência privada para investidores de diferentes perfis e com orçamento distintos, isso porque ele é uma modalidade bastante flexível que atende diferentes necessidades.
Contudo, o VGBL é recomendado, acima de tudo, para investidores que não fazem a Declaração de Imposto de Renda Completa, isso porque não é possível deduzir um valor sobre o IR, como acontece com aqueles que optam pelo PGBL.
Como fazer um VGBL?
Investir em Previdência Privada é uma ótima escolha para construir um patrimônio a longo prazo e aumentar a renda de um investidor no futuro. E por mais difícil que parece, o processo de escolha e contratação de um plano pode ser bastante fácil se você contar com os profissionais certos.
A Cordier Investimentos, além de Agentes Autônomos de Investimentos, possui um time de planejamento patrimonial e previdência privada especializado no atendimento de investidores que buscam elaborar um plano previdenciário.
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